市監(jiān)總局統(tǒng)一涉?zhèn)鬟`法所得認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，直銷從業(yè)者需關(guān)注這些變化

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國(guó)家市場(chǎng)監(jiān)督管理總局發(fā)布的《市場(chǎng)監(jiān)督管理行政處罰案件違法所得認(rèn)定辦法》（國(guó)家市場(chǎng)監(jiān)督管理總局令第118號(hào)）將于2026年3月20日起正式施行。這一新規(guī)對(duì)違法所得的概念、認(rèn)定原則和計(jì)算規(guī)則作出了統(tǒng)一規(guī)定，旨在解決長(zhǎng)期以來市場(chǎng)監(jiān)管領(lǐng)域違法所得認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一的問題。

新規(guī)明確了“禁止不法獲益”和“過罰相當(dāng)”兩大基本原則，既確保任何人不得從其不法行為中獲得利益，又避免對(duì)主觀過錯(cuò)較輕、社會(huì)危害程度較小的當(dāng)事人沒收全部相關(guān)款項(xiàng)，造成顯失公平。

政策背景與意義

近年來，市場(chǎng)監(jiān)管領(lǐng)域在違法所得認(rèn)定方面存在標(biāo)準(zhǔn)不一的困境。部分處罰案件適用原工商總局2008年頒布的《工商行政管理機(jī)關(guān)行政處罰案件違法所得認(rèn)定辦法》，在計(jì)算違法所得時(shí)扣除相應(yīng)支出；而部分領(lǐng)域則直接適用行政處罰法，將當(dāng)事人從事違法行為的全部收入認(rèn)定為違法所得。

這種執(zhí)法標(biāo)準(zhǔn)的不統(tǒng)一，影響了市場(chǎng)監(jiān)管執(zhí)法的規(guī)范性和公平性。尤其對(duì)于直銷行業(yè)而言，由于經(jīng)營(yíng)活動(dòng)特殊性，明晰的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)顯得尤為重要。

新《辦法》的出臺(tái)，構(gòu)建了統(tǒng)一、科學(xué)、規(guī)范的違法所得認(rèn)定機(jī)制，為監(jiān)管執(zhí)法提供了清晰指引，對(duì)于維護(hù)公平競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)秩序、持續(xù)優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境具有重要意義。

違法所得認(rèn)定核心規(guī)則

新《辦法》第三條明確，違法所得是指“實(shí)施違法行為所取得的款項(xiàng)”，該款項(xiàng)必須與違法行為直接相關(guān)，是當(dāng)事人基于該違法行為直接獲得的款項(xiàng)。這一界定確立了違法所得認(rèn)定的直接因果關(guān)系原則，避免將當(dāng)事人的其他合法經(jīng)營(yíng)收入與違法所得一并沒收。

在認(rèn)定原則方面，《辦法》允許扣除合法必要支出。根據(jù)第四條規(guī)定，“當(dāng)事人直接用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的合法必要支出，可以在認(rèn)定違法所得時(shí)扣除”。這一規(guī)定體現(xiàn)了政策的精細(xì)化和科學(xué)性，使當(dāng)事人恢復(fù)至違法前的利益狀態(tài)。

《辦法》還明確了當(dāng)事人的舉證責(zé)任。當(dāng)事人應(yīng)在市場(chǎng)監(jiān)督管理部門指定的合理期限內(nèi)，提供認(rèn)定合法必要支出所需要的真實(shí)、完整的單證、協(xié)議、會(huì)計(jì)賬簿等證據(jù)材料。如未在指定期限內(nèi)提供足夠證據(jù)，相關(guān)款項(xiàng)將不予扣除。

傳銷違法收入的特殊規(guī)定

新《辦法》對(duì)傳銷違法行為的違法所得計(jì)算作出了專門規(guī)定，這為直銷行業(yè)劃出了明確的合規(guī)紅線。

根據(jù)《辦法》第八條，“拉人頭、騙取入門費(fèi)式傳銷活動(dòng)的違法所得，按照當(dāng)事人實(shí)施該傳銷活動(dòng)所取得的全部收入計(jì)算”。這意味著對(duì)于此類傳銷活動(dòng)，將不再扣除任何支出，直接以全部收入認(rèn)定為違法所得。

這一規(guī)定與團(tuán)隊(duì)計(jì)酬式傳銷活動(dòng)的處理方式形成鮮明對(duì)比。后者仍按照一般規(guī)定計(jì)算違法所得，允許扣除合法必要支出。這種差異化處理體現(xiàn)了監(jiān)管部門對(duì)不同類型傳銷活動(dòng)的區(qū)別對(duì)待。

此外，《辦法》第九條規(guī)定，“為違法行為提供便利條件的，違法所得按照當(dāng)事人取得的全部收入計(jì)算”。這提醒直銷企業(yè)，不僅自身要合規(guī)經(jīng)營(yíng)，還需謹(jǐn)慎選擇合作伙伴，避免為違法行為提供便利而承擔(dān)不必要的法律后果。

值得注意的是，新修訂的《治安管理處罰法》也已將“組織、領(lǐng)導(dǎo)傳銷活動(dòng)”和“脅迫、誘騙他人參加傳銷”兩類行為納入治安處罰范圍，構(gòu)建了“行政違法-刑事犯罪”的梯度化規(guī)制體系。

特殊情形處理規(guī)則

新《辦法》對(duì)違法所得認(rèn)定中的多種特殊情形作出了明確規(guī)定，為直銷企業(yè)提供了更清晰的法律預(yù)期。

關(guān)于已退賠款項(xiàng)，《辦法》第十一條遵循民事賠償優(yōu)先原則，規(guī)定當(dāng)事人已經(jīng)依法退賠的款項(xiàng)不予沒收，但應(yīng)當(dāng)計(jì)入違法所得。這一規(guī)定旨在鼓勵(lì)當(dāng)事人主動(dòng)退賠，降低相關(guān)主體的維權(quán)成本。

對(duì)于違法所得無法查清的情況，《辦法》第十四條規(guī)定，經(jīng)充分調(diào)查，違法所得數(shù)額仍然無法查清的，可以不再單獨(dú)計(jì)算違法所得，但應(yīng)當(dāng)在確定罰款數(shù)額時(shí)作為考量因素。此類情況應(yīng)當(dāng)報(bào)經(jīng)市場(chǎng)監(jiān)督管理部門主要負(fù)責(zé)人審批同意。

在不予處罰情形下，《辦法》第十五條明確，依據(jù)行政處罰法第三十三條第一款作出不予行政處罰決定的，不再?zèng)]收違法所得，但不免除當(dāng)事人依法退賠的責(zé)任。這一規(guī)定既考慮了執(zhí)法效率，又保障了相關(guān)主體的合法權(quán)益。

對(duì)直銷行業(yè)的影響與建議

新《辦法》的實(shí)施將對(duì)直銷行業(yè)產(chǎn)生深遠(yuǎn)影響，直銷企業(yè)和直銷員需提前做好合規(guī)準(zhǔn)備。

企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)部管控，建立完善的成本核算體系，妥善保管與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)相關(guān)的單證、協(xié)議、會(huì)計(jì)賬簿等證據(jù)材料。這不僅有利于在違法所得認(rèn)定時(shí)合法扣除必要支出，也是企業(yè)合規(guī)經(jīng)營(yíng)的基本要求。

區(qū)分直銷與傳銷的界限至關(guān)重要。新《辦法》與相關(guān)法律法規(guī)共同構(gòu)建了更為嚴(yán)密的法律規(guī)制體系。直銷企業(yè)需確保經(jīng)營(yíng)模式符合法規(guī)要求，堅(jiān)決避免觸及傳銷紅線。

主動(dòng)退賠機(jī)制為企業(yè)提供了減輕處罰的途徑。在發(fā)生違法行為后，積極主動(dòng)退賠相關(guān)方損失，不僅可以降低社會(huì)危害，也能在行政處罰時(shí)獲得從輕處理。

隨著《治安管理處罰法》的修訂實(shí)施和《直銷管理?xiàng)l例》修訂工作的推進(jìn)，中國(guó)直銷行業(yè)正面臨深刻的合規(guī)轉(zhuǎn)型。新規(guī)的實(shí)施將有助于凈化市場(chǎng)環(huán)境，促進(jìn)合法經(jīng)營(yíng)企業(yè)的發(fā)展，為“真英雄”輩出創(chuàng)造良好的制度環(huán)境。

隨著2026年3月20日實(shí)施日期的臨近，直銷企業(yè)與從業(yè)人員應(yīng)盡快組織學(xué)習(xí)新規(guī)內(nèi)容，對(duì)照自身經(jīng)營(yíng)行為進(jìn)行合規(guī)審查。合法必要的支出需要單獨(dú)核算并保管好相應(yīng)憑證，同時(shí)要確保經(jīng)營(yíng)模式與傳銷劃清界限。

新規(guī)的實(shí)施將推動(dòng)直銷行業(yè)走向更加規(guī)范、透明的發(fā)展道路。只有堅(jiān)守合規(guī)底線，直銷企業(yè)才能在法治化營(yíng)商環(huán)境中穩(wěn)步發(fā)展，贏得市場(chǎng)和消費(fèi)者的信任。