融資性貿(mào)易的合同效力及責任認定 | 實務(wù)方圓

在融資性貿(mào)易的合同效力認定與當事人責任劃分問題案件的審理中，若經(jīng)穿透式審查，認定案涉交易的實質(zhì)為融資性貿(mào)易，則應(yīng)當按照民間借貸法律關(guān)系對案件進行審理。基于這一法律關(guān)系的定性，案件的審理重點隨即指向合同效力的認定與當事人民事責任的劃分兩大核心問題。

01

關(guān)于合同效力的問題

融資性貿(mào)易往往以買賣合同作為外在表現(xiàn)形式。根據(jù)民法典第一百四十六條規(guī)定，“行為人與相對人以虛假的意思表示實施的民事法律行為無效。以虛假的意思表示隱藏的民事法律行為的效力，依照有關(guān)法律規(guī)定處理”。據(jù)此，各方當事人以虛假意思表示訂立的買賣合同，應(yīng)當認定為無效；而該虛假意思表示所隱藏的借款合同關(guān)系，其效力則需結(jié)合相關(guān)法律規(guī)定予以綜合認定。

該隱藏的借款合同，其效力需結(jié)合主體資質(zhì)、資金來源、借貸目的等要素綜合判定，在司法實踐中具體認定標準如下：

借款合同如滿足主體適格、資金合法、目的正當?shù)群诵囊模话阏J定為有效。

具體表現(xiàn)為：借貸雙方均為非金融機構(gòu)的市場主體，出借資金為出借方合法自有資金，資金需求方是為生產(chǎn)經(jīng)營需要進行臨時性資金拆借，且出借方無長期、多次向社會不特定對象提供融資的行為。

若借款合同存在資金來源違法、主體從事非法放貸、借貸目的違法等情形，法院將依據(jù)法律規(guī)定認定其無效，并按合同無效的法律后果進行處理。

根據(jù)《最高人民法院關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規(guī)定》第十三條，具體包括以下五類無效情形：

（1）套取金融機構(gòu)貸款轉(zhuǎn)貸。指出借人從銀行、網(wǎng)貸平臺等金融機構(gòu)套取信貸資金后轉(zhuǎn)借他人。

（2）非自有資金轉(zhuǎn)貸牟利。指以向其他營利法人借貸、本單位職工集資、非法吸收公眾存款等方式獲取資金后轉(zhuǎn)貸。

（3）職業(yè)放貸行為。指未依法取得放貸資格的出借人，以營利為目的向社會不特定對象提供借款。

（4）明知借款用于違法犯罪。指出借人事先知道或應(yīng)當知道借款人將借款用于違法犯罪活動仍提供借款。

（5）違反法律、行政法規(guī)強制性規(guī)定或違背公序良俗。若融資性貿(mào)易涉及國有資產(chǎn)流失、惡意串通損害第三人合法權(quán)益的，亦歸為此類無效情形。

02

關(guān)于各方主體的

民事責任認定的問題

以下主要探討借款合同合法有效情形下的各方主體責任劃分規(guī)則。融資性貿(mào)易通常涉及多方主體，核心主體包括資金出借方（即貸款方）、資金需求方（即借款方），以及在交易中承擔橋梁紐帶作用的中間方（即通道方）。

關(guān)于融資雙方的責任

在融資性貿(mào)易糾紛案件中，資金提供方與資金需求方是借貸合同關(guān)系的權(quán)利義務(wù)主體。資金需求方在實際收取款項后，即負有向資金提供方償還本金并支付利息的合同義務(wù)。而借款本息的認定，是借貸雙方的核心爭議焦點，應(yīng)結(jié)合資金需求方的實際用款情況、雙方的過錯程度以及借貸合意的達成情況等因素，綜合判定本金數(shù)額與利息計付標準。資金提供方依法享有向資金需求方主張還本付息的權(quán)利；但若資金提供方明知案涉虛假買賣交易存在仍提供借款，或主動參與，甚至引導虛假交易的磋商與締結(jié)，則應(yīng)根據(jù)其過錯程度承擔相應(yīng)責任，如酌情減免資金需求方的部分利息支付義務(wù)。

關(guān)于通道方的責任

在借款方未按期還本付息，出借方一并起訴通道方的情形下，通道方的責任承擔需結(jié)合其行為性質(zhì)、主觀過錯綜合判定，具體如下：

（1）通道方的核心職能是為借貸雙方提供通道服務(wù)，在交易中所處地位、發(fā)揮作用及獲取收益相對有限。因其并無出借或借款的意思表示，且既非資金實際來源方，亦非款項最終使用方，故一般不應(yīng)承擔借貸關(guān)系項下的本金及利息返還義務(wù)。

（2）通道方單純參與融資交易的行為，尚不足以推定其具有債務(wù)加入或提供擔保的意思表示。債務(wù)加入與保證擔保均需以當事人明確意思表示作為前提，在通道方未以書面或其他方式明確作出債務(wù)加入、保證擔保意思表示的，一般不應(yīng)認定其構(gòu)成債務(wù)加入或承擔保證擔保責任。據(jù)此，通道方原則上無需就案涉?zhèn)鶆?wù)承擔連帶清償責任或保證擔保責任。

（3）通道方在借貸雙方之間搭建資金流轉(zhuǎn)通道，并協(xié)助收付借款本息，對融資性貿(mào)易的搭建具有一定作用。若通道方明知雙方以形式上的買賣關(guān)系掩蓋真實借貸關(guān)系，仍提供媒介服務(wù)及資金流通協(xié)助，則主觀上存在幫助當事人規(guī)避企業(yè)風控及金融監(jiān)管的過錯。法院應(yīng)根據(jù)其過錯程度、收益比例、因果關(guān)系等因素，認定通道方對借款方不能清償?shù)慕杩顡p失承擔相應(yīng)的補充賠償責任。

來源：上海二中院

編輯：芷清