專業研究 | vivo印度反洗錢案剖析

2023年12月6日，印度執法局DIRECTORATE OF ENFORCEMENT（以下簡稱“ED”）以違反《反洗錢法》The Prevention of Money Laundering Act, 2002 (PMLA)為由對包括vivo印度在內的48名被告提起指控，其中有16名是個人（4名印度人和12名外國人），其余32名為法律實體Entities（1個外國公司及31個印度實體）。其中有4人已于2023年10月10日被逮捕。

印度執法局DIRECTORATE OF ENFORCEMENT是什么？

印度執法局DIRECTORATE OF ENFORCEMENT是一個綜合性執法機構，其任務是對洗錢罪行和違反外匯法規的行為進行調查，其法定職能包括執行《反洗錢法》The Prevention of Money Laundering Act, 2002 (PMLA)，《外匯管理法》The Foreign Exchange Management Act, 1999 (FEMA)，《經濟逃犯法》The Fugitive Economic Offenders Act, 2018 (FEOA)，《外匯管制法》The Foreign Exchange Regulation Act, 1973 (FERA)以及《外匯保護和防走私法》Conservation of Foreign Exchange and Prevention of Smuggling Activities Act, 1974 (COFEPOSA)。

ED對VIVO的調查

ED早在2022年2月3日就對vivo印度在其The Enforcement Case Information Report (ECIR)進行內部立案調查，案號為ECIR/STF/02/2022。

根據ED2022年7月7日的新聞稿Press Release, 其在2022年7月5日對屬于vivo印度的48個點及其23個關聯公司進行了突擊搜查。

指控洗錢罪名

ED指控罪名基于《反洗錢法》The Prevention of Money Laundering Act, 2002 (PMLA)第3條及關于公司犯罪的第70條。

其具體指控包括：

1.Grand Prospect International Communication Private Limited （被告8）的股東使用假的身份證明文件和假地址獲得Director Identification Number (DIN) ；

2.被告10，Mr. Zhang 使用假駕照在HDFC銀行開戶；

3.公司未向官方報告其系vivo子公司，但卻公開宣傳自己是vivo的子公司；

4.以及ED在調查中發現其在公司成立中的欺詐行為，諸如通過繁雜的架構未向印度政府披露最終實際控制人；

5.vivo印度自2014成立以來通過貿易公司將其銷售收入716,250,226,650.17印度盧比的98.9%通過香港、Samoa以及BVI的實體匯出；

6.違反外商投資法規及簽證規定等。

面臨處罰

根據《反洗錢法》The Prevention of Money Laundering Act, 2002 (PMLA)第4條，若洗錢罪名成立，將處以不少于三年，可延長至七年的監禁，并處罰金。若存在與附表A部分第2段指明的犯罪行為（多為毒品和精神藥物犯罪），則可延長至十年。