中央定調，延退繼續！60歲和63歲退休，養老金會差1000元以上嗎？

馬年已經到來，漸進式延遲退休政策繼續實施，而且進入了新政落地的第二個年頭。隨著時間的推進，法定退休年齡延遲后的“威力”逐步體現，將從僅延遲兩三個月變為延遲半年、一年甚至兩、三年。

這個時候彈性退休制度的優勢就能顯現了，職工可以最多申請提前3年退休，只要不早于延退政策實施前的年齡就行了；同時，也能在所在單位同意的情況下再晚退三年。比如，1968年10月出生的男性職工，法定退休年齡延至61歲，他能最早提前到60歲退休，獲得單位同意后最晚在64歲退休。

那么職工該如何選擇呢？我們從養老金的角度進行分析，看看63歲退休的情況下每月領取的養老金能否比60歲退休多1000元以上。

養老金的核算分為三部分，具體是個人賬戶養老金、基礎養老金和過渡性養老金，我們先分別計算再匯總到一起。

1.個人賬戶養老金：個人賬戶余額/計發月數

個人賬戶余額是退休時個人繳費部分積累的本息和，假設60歲時為16.5萬元；計發月數是國家規定的，不同退休年齡對應的參數不同，60歲對應139；所以60歲退休時的個人賬戶養老金是16.5萬/139=1187元。

63歲退休意味著多繳納了3年的養老保險，賬戶余額預計增加至19.5萬元左右；63歲的計發月數是117；所以63歲退休時的個人賬戶養老金增加至1667元。

2.基礎養老金：（1+平均繳費指數）/2*累計繳費年限*當年養老金計發基數*1%

這部分養老金的核算較為復雜，涉及較多參數。我們職工退休時的平均繳費指數為0.84；60歲時繳費40年；當年養老金計發基數是7900元；將全部參數代入公式，60歲退休時的基礎養老金是2907元。

63歲退休時繳費指數不變，累計繳費年限由三年變為43年；養老金計發基數每年都會增長，按照一年漲1.7%的比例，三年后為8310元；可以求出63歲退休時的基礎養老金為3287元。

3.過渡性養老金：視同繳費指數*視同繳費年限*當年養老金計發基數*1.2%

并非所有職工都有過渡性養老金，1970年之前出生的一般是有的，同樣需要設置幾個參數的數值。我們假設視同繳費指數為0.9，視同繳費年限為5年，養老金計發基數與上面一樣，60歲退休那年是7900元，60歲退休時的過渡性養老金是427元。

63歲退休，其它參數不變，計發基數增加至8310元，此時的過渡性養老金為449元。

接下去咱們把三部分養老金相加，就是不同退休年齡可以領取的月養老金了。

60歲退休：1187+2907+427=4521元

63歲退休：1667+3287+449=5403元

晚三年退休能夠多882元的養老金，不到1000元。注意，實際上的差額更小，因為養老金每年都是會調整的，60歲退休意味著比63歲退休多經歷三次上調。

我們按照1.5%的實際平均增速算，4521元能夠增加至4728元，進一步將與63歲退休時的養老金差距縮小至675元，這下連700元都不到了。

綜上所述，提前3年退休少領的養老金遠遠不到1000元，一般也就多個500元至700元，確實未顯現出明顯的優勢。

對于工作壓力重、在職收入不算高或者身體健康狀況一般的職工而言，可以考慮申請提前至原來的法定年齡退休，用不著一定要硬撐到延遲有的發達退休年齡才開始領取養老金。當然，高收入群體可以根據自身情況采取不同的應對策略。

以上純屬個人觀點，歡迎關注、點贊@王五說說看，您的支持是對原創最好的鼓勵！