建議成立社會保險精算中心！全國政協委員孫潔：可對養老險產品給予稅收優惠

本文來源：時代周報 作者：王苗苗、盧泳志

2026年全國兩會拉開帷幕，養老金融再度成為焦點議題。截至2025年末，我國65歲及以上人口占比達到15.9%，老齡化進一步加重，養老保障體系的可持續性面臨嚴峻考驗。

全國政協委員、對外經濟貿易大學保險學院副院長孫潔帶來兩份分量十足的提案，直指我國當前養老金融與社會保障體系中的兩大關鍵堵點：一是醫療、養老服務機構與保險機構信息孤島，導致老年保險產品定價不準、供給不足；二是我國社會保險精算在制度、技術和人才上存在明顯短板，難以支撐社會保障體系的高質量運行。

孫潔建議，加快醫保、民政、養老護理、醫療衛生等信息平臺與保險機構互聯互通，以數據共享破解老年保險定價與供給難題；同時從立法、制度、機構三層發力，建立精算制度、成立社會保險精算中心，用專業精算為社會保障高質量發展保駕護航。

這兩份提案不僅關乎數億老年人的保障缺口，更觸及社保與商保協同發展的制度根基，為完善多層次養老保障體系提供了關鍵的破局思路。

全國政協委員孫潔

促進醫療、養老與保險機構信息互聯互通

“在我國老齡化加速下，留給保險公司參與擴大養老和康復護理服務供給及相關長期護理險產品的資金積累、運營管理經驗積累的時間很短。”孫潔在提案中一針見血地指出了當前商業養老保險，特別是長期護理險發展的核心困境——數據饑渴。

保險產品的精算定價，高度依賴于疾病觸發護理狀態的概率、護理持續時間、平均余命以及服務價格等關鍵數據。然而，這些被稱為“定價密鑰”的核心信息，目前分散掌握在醫保部門、民政部門、醫療機構和養老護理機構手中，形成了互不相通的數據孤島。

孫潔在提案中引用了美國長護險市場的慘痛教訓作為警示。“美國長護險市場從20世紀末高峰期的130家公司銳減至2017年的15家，其根本原因就是行業缺乏基礎數據，導致錯誤定價、低估保費，最終陷入長期虧損?！?/p>

我國有更龐大的老年人口基數，會面臨更大的養老公共服務挑戰，為避免重蹈美國長護險巨虧的覆轍，保險機構希望能獲取醫療機構積累的各種疾病觸發護理狀態的概率、護理的持續時間、護理狀態后的平均余命、醫療及護理服務價格等數據，為保險公司的產品定價、準備金的提取、產品研發提供更充分的數據支持。

現階段，我國正快速進入老齡化社會，保險機構在建設與完善多層次的養老保障體系中，仍存在運營的巨大現實挑戰。為此，孫潔提出了兩點具體建議：

一是推動跨部門數據共享與信息平臺互聯互通。建議加快促進醫保、民政、養老護理及醫療衛生等機構與保險公司之間的數據對接，實現信息共享，以支撐養老保險產品的精準研發與可持續運營。通過建立健全老年人健康檔案，結合區塊鏈、云計算等技術手段，開展健康干預與風險管理，有效控制醫療支出。同時，數據共享有助于實現老年人服務需求的精準識別與匹配，提升居家、社區及機構養老之間的服務銜接效率，為高齡、失能、失智等群體提供個性化、智能化服務方案，減輕其財務負擔。

二是加大稅收支持力度，鼓勵保險機構參與養老保險產品創新。建議在稅收政策上對參與養老保險產品供給的保險機構給予適當優惠，以應對市場不確定性帶來的試錯成本和經營風險。特別是在利率下行背景下，為確保養老資產穩健積累和養老金長期可持續發放，亟須提升保險資金運用的專業性與安全性。同時，應鼓勵機構開發適合高齡人群的保險產品，適當放寬投保年齡和條件，涵蓋既往癥和慢性病人群，滿足70歲及以上老年人的保障需求。通過政策引導與激勵，推動保險機構在服務國民養老、促進共同富裕中發揮更大作用。

建立精算制度，成立社會保險精算中心

如果說信息共享解決的是商業保險的產品定價問題，那么精算制度建設則關乎整個社會保障體系的根基。

孫潔在另一份提案中明確指出，我國社會保險精算在制度建設、技術手段、人才儲備以及技術應用等方面存在明顯短板，亟待系統性破局。

孫潔認為，黨的二十大報告突出強調社會保障體系的“可持續性”，而衡量制度是否可持續的核心手段就是運用精算技術對基金未來收支狀況進行預測。只有精算武裝起來的社會保障，才能稱得上中國式現代化的社會保障。

她系統梳理了當前我國社會保險精算面臨的五大突出問題：一是缺乏法律保障，社會保險頂層設計中尚未出現精算的立法規范；二是重視程度不足，部分地區仍習慣以經驗測算代替科學客觀的精算分析；三是專業人才匱乏，相關部委沒有成立專門精算處室，精算人員數量明顯不足；四是精算基礎數據庫建設有待完善，許多參數指標因數據基礎薄弱而不盡科學；五是精算技術應用有待提升，部分省市精算分析工作流于表面。

針對上述問題，孫潔提出三項系統性建議：

首先，將精算寫入社會保險法。借鑒國際經驗，從立法層面確立精算平衡原則，將精算作為核心技術應用于制度運行全過程，厘清政府、企業與個人的權責，為實現基金中長期平衡提供法律保障。

其次，建立健全精算報告制度。在頂層設計中明確精算報告制度原則，形成滾動、持續的分析和按時報送規范，注重數據可靠性、報告披露的透明性和公開性。可參考國際勞工組織和國際精算師協會的指導意見，按1年一次或3-5年一次的頻率發布精算報告。

第三，加強社會保險精算機構建設。為了當好社會保險事業可持續發展的“千里眼”和“預警機”，社會保險精算機構建設迫在眉睫，需要成立專門的精算中心來開展相關工作，與系統內部各部門之間協調配合、分工合作；與編制、財政等部門的溝通，爭取人員編制和經費保障；加強與統計、公安、人口等相關部門的聯系，取得數據支持；加強與科研機構和院校合作，對精算方法和結果開展論證分析等。