養(yǎng)老保險：為什么養(yǎng)老金缺口這么大，社保繳納還要封頂呢?

因為養(yǎng)老金缺口大的根本原因不是社保繳納基數(shù)。畢竟，不能因為游泳池嚴(yán)重缺水，我們就無限擴(kuò)大泳池的進(jìn)水口。

養(yǎng)老金缺口大與社保繳納基數(shù)封頂?shù)膯栴}看似矛盾，其實還是由于養(yǎng)老金制度的核心矛盾和設(shè)計邏輯導(dǎo)致的。

一、養(yǎng)老金為什么出現(xiàn)缺口

1、過度依賴人口結(jié)構(gòu)

我們可以把養(yǎng)老金看做一個 “流動的水池”：

進(jìn)水口：在職職工繳納的養(yǎng)老保險費。

出水口：退休人員需要領(lǐng)取的養(yǎng)老金。

理想的狀態(tài)下，需要當(dāng)期的進(jìn)水量大于等于當(dāng)期的支付量，這樣池子就可以保持動態(tài)平衡。

可以說養(yǎng)老金“現(xiàn)收現(xiàn)付制”對于人口結(jié)構(gòu)過渡依賴。當(dāng)人口結(jié)構(gòu)年輕（工作人口多，退休人口少，像現(xiàn)在的廣州）時，系統(tǒng)運行順暢，繳費率可以較低。但一旦出現(xiàn)老齡化、少子化（工作人口比例下降，退休人口比例上升，像現(xiàn)在的東三省），就會出現(xiàn)繳費者減少、領(lǐng)取者增多的困境，導(dǎo)致收支失衡，隨著時間的推移養(yǎng)老金的缺口自然越來越大。

而實際情況是，我們國家正在快速進(jìn)入深度老齡化社會，而在職勞動力的比例在逐漸下降。而且的這個矛盾，隨著時間的推移，不僅不會改變，還會越來越嚴(yán)峻。

2、歷史遺留問題

我們國家養(yǎng)老制度初建于1951年，但當(dāng)時不需要個人繳納，當(dāng)時實行的“單位保障”或“國家-單位保障”模式，養(yǎng)老金由企業(yè)或國家直接負(fù)擔(dān)和管理，屬于現(xiàn)收現(xiàn)付制，個人不繳費。

由于市場經(jīng)濟(jì)和人口老齡化趨勢，這個制度的缺陷在當(dāng)時已經(jīng)顯現(xiàn)。所以后來1991年就進(jìn)行了改革。各地企業(yè)現(xiàn)在的養(yǎng)老制度，基本就是1995年左右開始建立的。不同的地方會有時間差異。

由于在現(xiàn)代養(yǎng)老制度建立之前，職工并沒有個人賬戶，他們的工齡被視同繳費。他們退休時使用當(dāng)時的養(yǎng)老費進(jìn)行支付。這就意味著，養(yǎng)老金的統(tǒng)籌賬戶還沒有開始收錢，就已經(jīng)欠賬了。

3、長壽問題

我們國家人口的平均壽命，由于生活條件的改善、醫(yī)療條件的優(yōu)化，也是越來越長。對于個人來說，壽命越長越好，但是壽命變長領(lǐng)取的養(yǎng)老金就會越來越多。

對于養(yǎng)老保險來說，總的支出就會變多。從而導(dǎo)致養(yǎng)老金缺口越來越大。

二、社保繳納為什么封頂？

社保繳費之所以封頂，還是由于基本社會保險自身的特點導(dǎo)致的。

1、社保的基本作用是保障基本生活

我們國家的養(yǎng)老保險的基本目的，是防止老年人在退休后沒有飯吃，而不是讓老年人過上小康生活。

如果你想在退休后過上更好的生活，就需要依靠其他補充養(yǎng)老保險來實現(xiàn)。比方說，現(xiàn)在推的個人養(yǎng)老金以及年金制度。

2、強調(diào)相對公平

社保待遇雖然和個人繳納比例正相關(guān)，但是高收入人群的“替代率”要低于低收入人群。限高從而體現(xiàn)高收入人群與低收入人群收入的再分配，從而體現(xiàn)相對公平。

畢竟，如果不限高，高收入人群會使自己的社保個人賬戶余額異常高。這樣就會導(dǎo)致他們的退休金，要比低收入人群高很多。

這樣就會破壞國家把社保當(dāng)中基本保障的初衷。社保可以有差異，但是個體之間的差異需要有限度。

3、為企業(yè)減負(fù)

我們國家社保的繳費基數(shù)上限是當(dāng)?shù)厣缙焦べY的3倍。如果不設(shè)上限，企業(yè)為高薪高管支付的社保成本就會急劇增加，從而不利于企業(yè)的發(fā)展。

4、國際慣例

根據(jù)世界上很多國家養(yǎng)老保險的頂層設(shè)計來看，基本的社保養(yǎng)老制度都會設(shè)有繳費和待遇的上下限。從而體現(xiàn)社保的基本保障作用。當(dāng)然，我們國家現(xiàn)在有繳費的上限，對于退休待遇的上限并沒有進(jìn)行限制。

這一點也可以在我們國家適當(dāng)?shù)囊耄瑥亩鴾p輕養(yǎng)老保險的支付壓力。

三、矛盾與內(nèi)在統(tǒng)一性：

養(yǎng)老保險缺口問題的出現(xiàn)，主要還是養(yǎng)老保險制度本身的缺陷造成的。這個問題的解決還需要從制度本身入手。延遲退休、鼓勵二三支柱的發(fā)展以及劃轉(zhuǎn)國資補充養(yǎng)老池子，只能治標(biāo)不能治本。

而設(shè)置繳費上限同樣屬于制度的內(nèi)在屬性，它本身就是制度的一部分。我們不能因為一個知道不完善有問題，就去修改其他本來設(shè)置沒有問題的制度。

即我們不能因為游泳池嚴(yán)重缺水，我們就無限擴(kuò)大泳池的進(jìn)水口。因為池子的容量本來就是有限的，要想從根本解決問題，需要尋找新水源或者重新設(shè)計池子的容量以及鼓勵人家提早建設(shè)屬于自己的游泳池。

四、總結(jié)

養(yǎng)老金缺口與繳費封頂并非簡單的因果關(guān)系。要想解決養(yǎng)老制度存在的問題需要多方面的改革與完善。

1、強化基本養(yǎng)老保險的基本作用

國家需要通過合理的方法，把歷史遺留問題的解決排上日程。國家需要通過把國有資產(chǎn)轉(zhuǎn)入養(yǎng)老池子，從根本上解決養(yǎng)老制度改革當(dāng)中原應(yīng)個人應(yīng)繳未繳的部分，從而守住養(yǎng)老保險基本保障的底線。

2、修改養(yǎng)老制度的上層設(shè)計

我們除了給社保費的繳納設(shè)置上限，還需要給退休待遇設(shè)置上限。從而突出養(yǎng)老保險收入再分配的作用。

3、發(fā)展其他支柱

我們要想在退休后過上小康生活，不要依靠基本養(yǎng)老保險，而需要依靠第二、三支柱產(chǎn)業(yè)。讓更多人重視其他支柱，通過市場化的方式讓我們積累更多的養(yǎng)老本。